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海外信托能为高净值人士带来什么价值?

2020-04-29 14:12:06

海外信托,顾名思义,就是设立在外国的信托,学术说法是在有健全信托法的国家,依据司法管辖区的法律法规建立的委托人、受托人和受益人之间的关系。近两年海外信托需求开始兴起,是因为其多元化的功能逐渐被发现。除了投资理财、代际传承、慈善等本土信托的通逸,海外信托还具有以下四大优势


 


1、更强的保密性

海外信托的保密性极强,大部分离岸司法辖区内信托根本不需要注册,很多海外信托外界根本不知道它的存在,即便是一些经典的海外信托案例会将该信托的存在暴露在公众视野下,但非信托参与人很难了解海外信托的具体设立情况,信托财产和信托受益人都能得到更强的保护。有些海外信托甚至对受益人都不完全披露,在海外信托中,委托人可以约定不能让受益人知道其获得的受益权份额,从而避免了遗产纷争。

2、更灵活的税务规划

海外信托设立地点选择更具灵活性,能够充分利用各个国家不同的税收制度,通过税务规划,实现信托财产及收益少交、免交税费或者税务递延。国内信托收益会被征收所得税,而海外信托能够通过税务规划降低税负。因而在英国曼彻斯特、英属维京群岛等避税天堂设立信托是一种最传统的避税手段。

3、更彻底的资产隔离

信托的资产隔离功能是基于信托财产的独立性,有时财产继承人难免受债权人甚至来自于其他家庭成员对财产的追索和分割威胁,但如果设立了信托,信托资产作为独立存在的资产,其名义所有权属于受托人,任何外界的变故都不会影响信托资产的存在,这样至少在信托范围内的资产便受到了隔离保护

4、规避外汇管制

一方面全球经济下行下,为了分散风险;另一方面发掘海外市场的投资机会,比如到泰国、越南等国炒房,我国高净值人群的海外投资需求增加。但是除有留学等特殊合理需求并提供有效证明外,个人一年只能兑换5万美元或等价外汇,这些外汇远无法满足海外投资者的需求。因而很多投资者另醇他径,比如借用他人外汇额度等。

总而言之,在资产国际化的背景下,随着市场不稳定、股市震荡加剧以及全球经济增长不确定性骤增,越来越多的高净值人群富豪借助海外信托来规避风险,仅去年年末两个月,地投资者就设立了百余家海外家旗信托。